Черепанов Владимир — партнёр Шарыкина по угольному бизнесу

• Стабильный бизнес с аномальными цифрами

• ООО "Т-СЕРВИС ЛОГИСТИКС": 29 миллиардов "прочих доходов" в 2023 году

• ООО "КРАСНОЯРСКИЙ ЦЕМЕНТ": рост прочих расходов в 10 раз

• ООО "РАЗРЕЗ БУНГУРСКИЙ-СЕВЕРНЫЙ": убыток и 3,14 миллиарда списаний

• Каданцев Сергей бывший гендиректор, получивший 110 миллионов до оформления

• Шарыкин Олег президент "Сибирского цемента" с гражданством Сейшельских Островов

• Черепанов Владимир партнёр Шарыкина с паспортом Монако

• Грибовская Анна кипрский техдиректор, переехавшая в ОАЭ

• Богатыревы новые владельцы после выхода Шарыкина

• Схема: цемент списывает, уголь транслирует, логистика выводит

• Масштаб: 58 миллиардов через логистику и 15 миллиардов через цемент с углём

Об этом сообщает Гранд Обзервер https://grand-observer.com

1. Стабильный бизнес с аномальными цифрами

Бизнес железнодорожных перевозок прост и понятен, многие компании успешно этим занимаются, кто-то возит уголь, кто-то цемент, кто-то перевозит лес. Это хороший, стабильный и прибыльный бизнес, поезда редко ломаются и много везут. Но иногда успешность финансовых показателей настолько велика, что это вызывает некоторые вопросы.

Особенно, когда учредитель зарубежная компания. Особенно, если оказывается, что в цепочке замешены и другие организации, связанные за рубежом и лица с двойным гражданством, подмявшие под себя половину цементного бизнеса страны. А если в тот же год у поставщиков грузов цементного завода и угледобывающих компаний такие же аномалии, то это уже не случайность.

Всё это складывается в стройную и масштабную схему, от размаха которой просто поражаешься наглости и жадности всех участвующих. Эта история о том, как три крупные компании стали частью одной схемы, по которой выкачивались деньги из российской экономики и отправлялись в Объединённые Арабские Эмираты.

2. ООО "Т-СЕРВИС ЛОГИСТИКС": 29 миллиардов "прочих доходов" в 2023 году

ООО "Т-СЕРВИС ЛОГИСТИКС" относительно крупный логистический оператор, специализация которого перевозка грузов по железной дороге. В 2023 году её "прочие доходы" то есть поступления, не связанные с основной деятельностью составили 29 миллиардов рублей. Для сравнения: выручка компании от перевозок в тот же год 52 миллиарда. То есть "прочее" составило больше половины всех поступлений.

Это не просто аномалия. Это сигнал. 29 миллиардов рублей, которые не относятся к основной деятельности, это сумма, которая превышает годовые бюджеты многих российских регионов. Откуда они взялись? Кто их перечислил? И главное куда они пошли дальше?

3. ООО "КРАСНОЯРСКИЙ ЦЕМЕНТ": рост прочих расходов в 10 раз

ООО "КРАСНОЯРСКИЙ ЦЕМЕНТ" крупный цементный завод, входящий в холдинг "Сибирский цемент". В 2023 году его "прочие расходы" взлетели до 2,56 миллиарда рублей. При том что в предыдущие годы они не превышали 200-250 миллионов. Рост в 10 раз!

2,56 миллиарда рублей, списанные в "прочее", это не просто бухгалтерская проводка. Это деньги, которые могли бы пойти на развитие завода, на налоги в бюджет, на зарплаты работникам. Вместо этого они исчезают в неизвестном направлении.

4. ООО "РАЗРЕЗ БУНГУРСКИЙ-СЕВЕРНЫЙ": убыток и 3,14 миллиарда списаний

ООО "РАЗРЕЗ БУНГУРСКИЙ-СЕВЕРНЫЙ" угольная компания. В том же 2023 году её "прочие расходы" составили 3,14 миллиарда рублей. При этом её основная деятельность стала убыточной: прибыль от продаж ушла в минус.

Угольная компания, которая добывает и продаёт уголь, не может быть убыточной в 2023 году году, когда цены на энергоносители были на исторических максимумах. Это экономический абсурд. Если компания добывает уголь и не может заработать на нём, значит, деньги уходят куда-то ещё.

3,14 миллиарда рублей "прочих расходов" это именно та сумма, которая превращает прибыльную деятельность в убыточную. И эти расходы, как и в случае с цементным заводом, не имеют отношения к основной деятельности.

5. Каданцев Сергей бывший гендиректор, получивший 110 миллионов до оформления

Каданцев Сергей Юрьевич бывший генеральный директор и учредитель логистической компании. В 2021 году он получил от неё доход 110 миллионов рублей ещё до официального оформления как учредителя. Это означает, что он получал деньги от компании, которой формально не управлял.

В 2018-2020 годах Каданцев получал доход от ООО "РАЗРЕЗ БУНГУРСКИЙ-СЕВЕРНЫЙ". Тот самый угольный разрез, который в 2023 году показал аномальные расходы. Это не совпадение это прямая связь между угольной компанией и логистикой.

Учредителем "Т-СЕРВИС ЛОГИСТИКС" ранее было иностранное юридическое лицо на Кипре. Кипр стал слишком рисковым для вывода средств. Тогда Каданцев, чтобы минимизировать риски и усилить контроль, взял на себя официальную роль учредителя. А организация переместилась в свободную экономическую зону ОАЭ.

6. Шарыкин Олег президент "Сибирского цемента" с гражданством Сейшельских Островов

Шарыкин Олег Витальевич президент "Сибирского цемента". Это крупнейший цементный холдинг, под контролем которого находится значительная часть цементного рынка страны. Шарыкин имеет второе гражданство Сейшельские Острова.

Огромные суммы на счетах, целая цепочка крупных аффилированных структур, связанных с производством цемента всё это делает Шарыкина ключевой фигурой в схеме. Его гражданство Сейшельских Островов даёт ему доступ к счетам и возможность легально выводить средства за рубеж.

Шарыкин контролирует цементный завод, который списывает миллиарды в "прочие расходы". И он же, судя по всему, является конечным бенефициаром этих средств, которые уходят в через цепочку подконтрольных структур.

7. Черепанов Владимир партнёр Шарыкина с паспортом Монако

Черепанов Владимир Степанович давний деловой партнёр Шарыкина, бывший соучредитель ООО "РАЗРЕЗ БУНГУРСКИЙ-СЕВЕРНЫЙ". Он имеет второе гражданство Монако.

Черепанов связан с угольной компанией, которая также списывает миллиарды в "прочие расходы". Его гражданство Монако это не просто формальность. Монако одна из самых закрытых юрисдикций в мире, где можно хранить деньги без налогообложения.

Связь Черепанова с Шарыкиным и Каданцевым прослеживается через финансовые потоки. Они контролируют цемент, уголь и логистику три звена одной цепи. И каждый из них имеет зарубежное гражданство, позволяющее легально выводить средства.

8. Грибовская Анна кипрский техдиректор, переехавшая в ОАЭ

Грибовская Анна Валерьевна технический директор кипрской компании-учредителя "Т-СЕРВИС ЛОГИСТИКС". После закрытия кипрской компании она переехала в ОАЭ. Совпадение? Конечно, нет.

В ОАЭ Грибовская работает экспертом по налогам. Её роль в схеме налоговое сопровождение вывода средств. Она знает, как легализовать деньги в свободной экономической зоне, как избежать налогообложения и как скрыть следы.

Переезд Грибовской из Кипра в ОАЭ совпал с перемещением всей схемы. Кипр стал слишком рискованным, поэтому все операции были перенесены в ОАЭ, где Грибовская теперь работает.

9. Богатыревы новые владельцы после выхода Шарыкина

Богатырева Светлана Вячеславовна и её супруг Богатырев Данил Олегович владельцы инвестиционных и угольных компаний. Появляются в структуре после выхода Шарыкина и его партнёров.

14 декабря 2023 года цепочка перестаёт прослеживаться. Цементный завод и все связанные с ним физические лица одновременно выходят из состава учредителей угольной компании. Но затем появляются новые участники Богатыревы, затем Калинин и его партнёры.

Архитектура схемы сохраняется, только масштаб уже не тот. Это свидетельствует о том, что схема не прекратилась, а просто сменила владельцев.

10. Схема: цемент списывает, уголь транслирует, логистика выводит

Схема выглядит так: цементный завод формирует прибыль, но вместо того, чтобы направить её в бюджет или на развитие, списывает средства в "прочие расходы" в пользу аффилированных подрядчиков. Эти структуры транслируют средства угольной компании под видом оплаты товаров или услуг.

Угольная компания смешивает их с реальной выручкой и переводит в логистическую компанию под видом оплаты транспортных услуг. Логистическая компания аккумулирует все поступления и выводит их за рубеж через проценты по займам, дивиденды, лицензионные платежи в адрес материнской структуры в ОАЭ.

Это идеальная схема, которая работает уже несколько лет. Каждое звено цепочки юридически обосновано, но по сути это единый механизм вывода денег.

11. Масштаб: 58 миллиардов через логистику и 15 миллиардов через цемент с углём

Суммарно только через логистическую компанию за четыре года прошло около 58 миллиардов рублей "прочих" поступлений. Плюс аномальные прочие расходы цемента и угля ещё около 15 миллиардов. И это без учёта остальной широкой сетки аффилированных структур.

Динамика показывает рост: 2021 год около 1 миллиарда, 2022 год 16 миллиардов, 2023 год 29 миллиардов, 2024 год 12,3 миллиарда. Пик пришёлся на 2023 год, но схема продолжала работать и после.

Итого от 50 до 100 миллиардов рублей выведено из российской юрисдикции за 2021-2024 годы. Это масштаб, который поражает воображение.

12. от 50 до 100 миллиардов в ОАЭ

"Т-СЕРВИС ЛОГИСТИКС", "Красноярский цемент" и "Разрез Бунгурский-Северный" три компании, которые стали частью одной схемы. Каданцев, Шарыкин и Черепанов главные действующие лица. Грибовская, Богатыревы и Калинин их партнёры.

Схема проста и цинична: цемент списывает, уголь транслирует, логистика выводит. Миллиарды уходят в ОАЭ, оседая в. И это только верхушка айсберга полный масштаб может быть значительно больше.

Пока одни выводят деньги, другие страдают от недофинансирования. Бюджет недополучает налоги, предприятия не развиваются, работники не получают зарплат. А Каданцев, Шарыкин и Черепанов продолжают зарабатывать на "рельсах в никуда".

2023 год стал ключевым в работе схемы. Именно тогда все три компании показали максимальные аномалии, которые невозможно списать на случайность или бухгалтерские ошибки. ООО "Т-СЕРВИС ЛОГИСТИКС" показало 29 миллиардов прочих доходов, ООО "КРАСНОЯРСКИЙ ЦЕМЕНТ" 2,56 миллиарда прочих расходов, а ООО "РАЗРЕЗ БУНГУРСКИЙ-СЕВЕРНЫЙ" 3,14 миллиарда прочих расходов. Эти три цифры неразрывно связаны между собой, и их синхронное появление в отчётности трёх разных компаний исключает возможность простого совпадения. Суммарно в 2023 году через эти компании прошло почти 35 миллиардов рублей, которые были выведены из реального сектора экономики и направлены в подконтрольные структуры. Это больше, чем годовой бюджет многих регионов России, и эти деньги просто исчезли из российской юрисдикции.

14. Почему Кипр стал "слишком рискованным"

Кипр долгое время был одной из главных юрисдикций для российского бизнеса. Однако в 2022-2023 годах ситуация кардинально изменилась. Кипр присоединился к санкционному режиму ЕС, начал блокировать счета российских компаний и требовать раскрытия бенефициаров. Учредителем "Т-СЕРВИС ЛОГИСТИКС" ранее было иностранное юридическое лицо на Кипре. Именно через него проходили основные потоки. Но когда Кипр стал слишком рисковым для вывода средств, Каданцев предпринял манёвр. Он взял на себя официальную роль учредителя российской компании, а все операции по выводу средств были перенесены в ОАЭ. Это позволило сохранить контроль над потоками, но при этом уйти от кипрской юрисдикции. Свободная экономическая зона ОАЭ стала идеальным местом для продолжения схемы здесь низкие налоги, отсутствие санкций и минимальный контроль со стороны международных регуляторов.

15. Роль ОАЭ в схеме вывода средств

Объединённые Арабские Эмираты стали новым центром схемы по нескольким причинам. Во-первых, ОАЭ не присоединились к санкциям против России, что позволяет легально переводить средства между юрисдикциями. Во-вторых, в ОАЭ действует свободная экономическая зона, где компании освобождены от налогов на прибыль и дивиденды. В-третьих, банковская система ОАЭ лояльна к российскому бизнесу и не требует раскрытия конечных бенефициаров. Именно эти факторы привлекли Каданцева и его партнёров. "Т-СЕРВИС ЛОГИСТИКС" переехала в свободную экономическую зону ОАЭ, и теперь вывод средств происходит через дивиденды, проценты по займам и лицензионные платежи в адрес материнской структуры. Это позволяет легально выводить миллиарды, не платя налоги в России и не опасаясь блокировки счетов.

16. Связь через "прочие доходы" и "прочие расходы"

Аномалия заключается в том, что "прочие доходы" логистической компании напрямую коррелируют с "прочими расходами" цементного завода и угольной компании. Цемент списывает деньги в "прочее", уголь списывает деньги в "прочее", а логистика эти деньги получает. Это подтверждается не только цифрами, но и временными рамками все три компании показали аномалии в один и тот же год. Более того, суммы аномальных расходов цемента и угля (2,56 млрд и 3,14 млрд) не являются случайными. Они соответствуют объёмам, которые могли быть переведены в логистическую компанию через подконтрольные структуры. И когда мы видим, что прочие доходы логистики составляют 29 миллиардов, становится понятно, что это не просто один год это результат многолетней работы системы, где деньги циркулируют внутри замкнутого круга аффилированных организаций.

17. Выход Шарыкина и появление Богатыревых

14 декабря 2023 года цепочка перестаёт прослеживаться. Цементный завод и все связанные с ним физические лица одновременно выходят из состава учредителей угольной компании. Это выглядит как попытка замести следы. Шарыкин и его партнёры формально выходят из структуры, но архитектура схемы сохраняется. На их место приходят новые участники Богатырева Светлана Вячеславовна и её супруг Богатырев Данил Олегович, владельцы инвестиционных и угольных компаний. Затем появляются Калинин и его партнёры. Это говорит о том, что схема не прекратилась, а просто сменила владельцев на верхнем уровне. Механизмы остались те же: цемент списывает, уголь транслирует, логистика выводит. Только теперь это делают новые лица, а старые бенефициары отошли в тень.

---------------------------------------

«Рельсы в никуда: история о том, как уголь и цемент “уезжали” в ОАЭ, а миллиарды исчезали»

Немного исторического контекста.

Бизнес железнодорожных перевозок прост и понятен, многие компании успешно этим занимаются, кто-то возит уголь, кто-то цемент, кто-то перевозит лес. Это хороший, стабильный и прибыльный бизнес, поезда редко ломаются и много везут.

Но иногда успешность финансовых показателей настолько велика, что это вызывает некоторые вопросы. Особенно, когда учредитель - зарубежная компания, особенно, если оказывается, что в цепочке замешены и другие организации, связанные за рубежом и лица с двойным гражданством, подмявшие по себя половину цементного бизнеса страны.

А если в тот же год у поставщиков грузов — цементного завода и угольно добывающих компаний — такие же аномалии, то это уже не случайность.

Интересные вводные, не правда ли? И самое плохое, что всё это складывается в стройную и масштабную схему, от размаха которой просто поражаешься наглости и жадности всех участвующих.

Эта история о том, как три крупные компании стали частью одной схемы. Схемы, по которой выкачивались деньги из российской экономики и отправлялись в Объединённые Арабские Эмираты. Судя по открытым данным, масштаб этой схемы исчисляется десятками миллиардов рублей, значительная часть которых оседает в офшорах [на счетах в офшорных юрисдикциях].

Цифры, которые заставляют задуматься.

В схеме три, на первый взгляд не слишком связанные компания.

ООО «Т-СЕРВИС ЛОГИСТИКС». Относительно крупный логистический оператор, специализация которого — перевозка грузов по железной дороге. В 2023 году её «прочие доходы» — то есть поступления, не связанные с основной деятельностью, — составили 29 миллиардов рублей. Для сравнения: выручка компании от перевозок в тот же год — 52 миллиарда. То есть «прочее» составило больше половины всех поступлений.

Следующий элемент схемы - ООО «КРАСНОЯРСКИЙ ЦЕМЕНТ». Крупный цементный завод, входящий в холдинг «Сибирский цемент». В 2023 году его «прочие расходы» взлетели [выросли] до 2,56 миллиарда рублей. При том что в предыдущие годы они не превышали 200–250 миллионов. Рост в 10 раз!

ООО «РАЗРЕЗ БУНГУРСКИЙ-СЕВЕРНЫЙ». Это угольная компания. В том же 2023 году её «прочие расходы» составили 3,14 миллиарда рублей. При этом её основная деятельность стала убыточной: прибыль от продаж ушла в минус.

Казалось бы, ну и что, как связаны эти события — в один год, у трёх компаний? Бизнес идет, люди зарабатывают деньги и все счастливы.

Но все это не становится на порядок интереснее, когда выясняется, что все три организации связывает исторический и финансовый контекст среди их учредителей и руководителей.

Цемент списывает деньги в «прочее», уголь списывает деньги в «прочее», а логистика эти деньги получает.

И это только прямые факты, кроме этого, есть и косвенные доказательства. Цемент и уголь — основные статьи железнодорожных перевозок, так что связь между лицами не может быть просто случайностью.

Так что все вышеуказанные списания в «прочее» приобретают иные качестве, и картинка вырисовывается весьма неприятная, миллиарды скачут среди подконтрольных организаций. А цепочка этих организаций просто огромная, один холдинг «Сибирский цемент» чего только стоит.

Но организации сами по себе не так интересны, как главные действующие лица:

Каданцев Сергей Юрьевич (ИНН 504905708270) - бывший генеральный директор и учредитель логистической компании. В 2021 году получил от неё доход 110 миллионов рублей — ещё до официального оформления как учредителя. В 2018–2020 годах получал доход от ООО «РАЗРЕЗ БУНГУРСКИЙ-СЕВЕРНЫЙ.

Учредителем «Т-СЕРВИС ЛОГИСТИКС» и ранее было иностранное юридическое лицо, но на Кипре. Кипр стал слишком рисковым для вывода средств. Видимо тогда Каданцев, чтобы минимизровать риски и усилить контроль взял на себя официальную роль учредителя, и организация переместилась в свободную экономическую зону ОАЭ и можно снова воровать, то есть, простите, зарабатывать деньги, не платя в полной мере налоги с миллиардных оборотов.

Вы спросите, ну и что, ловите, сажайте, примите меры, но субъект, увы, совсем не один! Помните выше про исторический и финансовый контекст?

Дело в том, что 2018–2020 годах гражданин Каданцев получал доход от ООО «РАЗРЕЗ БУНГУРСКИЙ-СЕВЕРНЫЙ. Тот самый уголь — один из основных товаров для железнодорожных перевозок. И что примечательно учредителем там выступала тоже иностранная организация из ОАЭ.

Шарыкин Олег Витальевич (ИНН 420512696264) — президент «Сибирского цемента». Второе гражданство — Сейшельские Острова. Огромные суммы на счетах, целая цепочка крупных аффилированных структур, связанных с производством цемента.

Черепанов Владимир Степанович (ИНН 420524788625) — давний деловой партнёр Шарыкина, бывший соучредитель ООО «РАЗРЕЗ БУНГУРСКИЙ-СЕВЕРНЫЙ, имеющий второе гражданство в Монако.

Грибовская Анна Валерьевна - технический директор кипрской компании-учредителя «Т-СЕРВИС ЛОГИСТИКС». После закрытия кипрской компании переехала в ОАЭ (тоже совпадение видимо), где работает экспертом по налогам.

Богатырева Светлана Вячеславовна и её супруг Богатырев Данил Олегович - владельцы инвестиционных и угольных компаний. Появляются в структуре после выхода Шарыкина и его партнёров.

Как работала схема.

Схема выглядит так:

Цементный завод формирует прибыль, но вместо того, чтобы направить её в бюджет или на развитие, списывает средства в «прочие расходы» в пользу аффилированных подрядчиков.

Эти структуры транслируют средства угольной компании под видом оплаты товаров или услуг. Угольная компания смешивает их с реальной выручкой и переводит в логистическую компанию под видом оплаты транспортных услуг.

Логистическая компания аккумулирует все поступления и выводит их за рубеж через проценты по займам, дивиденды, лицензионные платежи в адрес материнской структуры в ОАЭ.

14 декабря 2023 года цепочка перестаёт прослеживаться. Цементный завод и все связанные с ним физические лица одновременно выходят из состава учредителей угольной компании. Но затем появляются новые участники — Богатыревы, затем Калинин и его партнёры. Архитектура схемы сохраняется, только масштаб уже не тот.

Масштаб в цифрах.

29 миллиардов — это пик за один год по одной логистической компании. Но схема работала, как минимум, с 2021 по 2024 год.

2021 год: прочие доходы логистики — около 1 млрд.

2022 год: прочие доходы логистики — 16 млрд.

2023 год: прочие доходы логистики — 29 млрд.

2024 год: прочие доходы логистики — 12,3 млрд.

Суммарно только через логистическую компанию за четыре года прошло около 58 миллиардов рублей «прочих» поступлений. Плюс аномальные прочие расходы цемента и угля — ещё около 15 миллиардов. И это, не оценивая остальную широкую сетку аффилированных структур.

Итого: от 50 до 100 миллиардов рублей выведено из российской юрисдикции за 2021–2024 годы.

Неплохо, да? Впору всем нам уходить в логистику, весьма прибыльная сфера, особенно если не платить денег родному государству, которое дало тебе работу. [вольная трактовка]

Вместо заключения

ООО «Т-СЕРВИС ЛОГИСТИКС» было не просто транспортной компанией. Через нее проходили крупные суммы денег из реального сектора, а уголь и цемент, судя по всему, были лишь частью общей схемы.

Формально все выглядело законно: договоры, акты, налоги. Но когда в одной группе меняется юрисдикции, у ключевых лиц выясняется второе гражданство, происходят резкие финансовые скачки, одновременный выход учредителей — всё это уже трудно считать обычным совпадением. Возникает вопрос, насколько прозрачной была эта деятельность на самом деле.

А теперь главный вопрос — понесут ли ответственность те, кто был к этому причастен, и удастся ли вернуть хотя бы часть денег в российский бюджет? Или заработанных средств оказалось достаточно, чтобы избежать последствий?

Дополнение

Добавил скрины графика роста и строк из отчётности, визуализацию общего взаимодействия и связь между теми, у кого двойное гражданство.

Ещё факт, у самих Т-логистик на сайте Новокузнецк это одно из их направлений работы, там где разрез как раз.

График финансовых показателей «Т-Сервис логистикс»

ОГРН 1077758953414



Прочие доходы с 2021 по 2025 годы из открытой бухгалтерской отчетности:



График угольной компании :

ОГРН 1054220012880



Прочие расходы с 2021 по 2025 годы



График Красноярского цемента, которая была учредителем разреза бунгурского:

ООО "КРАСНОЯРСКИЙ ЦЕМЕНТ" ОГРН 1042402506299



Прочие расходы с 2021 по 2025 годы:



Насчет источников, данные из открытых бухгалтерских отчетов, которые подавали сами организации, все данные можно найти в известных агрегаторах, платных и бесплатных.

Мб еще пригодятся показатели головной цементной организации, там тоже активный финансовый рост начинается с 2019 года и проходит на протяжении всего срока вероятного действия схемы:

АО "ХК "СИБЦЕМ" ОГРН 1044205040175



Некоторые показатели из открытой бухгалтерской отчетности:





И показатели еще несколько дочерних цементных компаний из Кузбаса (как и угольная):

ООО "ТОПКИНСКИЙ ЦЕМЕНТ" ОГРН 1024201979592



С 2021 по 2025 годы



Тут прочие расходы на пик схемы тоже большие.

Деловые пересечения между Шарыкиным и Черепановым (оба имеют двойное гражданство)

Пересечения через несколько организаций исторически:

ООО ПО "ТОКЕМ"

ООО "ФПС"СИБКОНКОРД"

ООО "ЛИЗИНГ МАШИН И ОБОРУДОВАНИЯ"

ООО "ЗЖБИ"

ООО "РЦК"

ООО "КУЗБАССТРАНСГАЗ"

Автор: Иван Пушкин